Fonds de dotation, philanthropie, cash-out

Imaginons que vous veniez de faire un cash-out de plus de 20M€. Vous vous voyez déjà au volant d’une Lamborghini flambant neuve ou mieux d'un vélib plaqué or avec un poster de Hidalgo sur le rétroviseur gauche, lunettes de soleil sur le nez, musique à fond et rolex à la main (Note à moi-même - pas la contrefaçon du Maroc) Mais voilà, notre client n’a rien fait de tout ça. Après son très beau cash-out, il a choisi de faire quelque chose de beaucoup plus sensé, et franchement, beaucoup plus impactant. Plutôt que de dépenser dans des costumes 3 pièces, des voitures de luxe ou des yachts à Beauvais, il a décidé de créer un fonds de dotation pour s'assurer que cet argent servirait à quelque chose de plus grand que lui-même : financer des bourses scolaires pour les jeunes en difficulté et soutenir des projets de santé, comme l’achat de matériel médical ou la création de centres de soins.

Bon, alors, c'est quoi un fonds de dotation ?

Le fonds de dotation, c’est un outil juridique incroyablement simple qui permet de financer des causes d’intérêt général, comme des projets sociaux, éducatifs ou environnementaux. Contrairement à une fondation, il est bien plus accessible : on peut créer le sien avec seulement 15 000 €, au lieu des 150 000 € exigés pour une fondation d’entreprise. Une somme plus que raisonnable pour faire du bien tout en structurant un engagement philanthropique.

Le principe est simple : après un cash-out, plutôt que de tout garder sous son matelas ou d’investir dans des trucs ennuyeux, vous mettez une partie de ce cash dans mes poches mais aussi dans un fonds de dotation. Ce fonds va ensuite financer des projets d'intérêt général. En gros, vous transformez un capital en impact social durable. Le fonds de dotation est souple, vous pouvez décider d’investir les fonds pour générer des revenus futurs ou les redistribuer immédiatement. Et pour les entreprises, c’est un coup double. Vous pouvez montrer que vous avez du cœur, soutenir des causes qui résonnent avec vos valeurs, tout en profitant de sérieux avantages fiscaux. Vous faites un don, et hop, 60% de réduction d’impôts (plafonnée à 20 000 € ou 0,5% du chiffre d'affaires). En plus, pour les particuliers, la réduction d’impôts monte à 66% dans la limite de 20% du revenu imposable Pourquoi choisir un fonds de dotation ?

Le fonds de dotation est souvent comparé à d’autres structures de mécénat, comme les fondations d’entreprise, mais il présente plusieurs avantages notables :

• Simplicité de mise en place : Contrairement à une fondation d’entreprise, qui demande des ressources conséquentes (minimum 150K€) et plusieurs mois de démarches, un fonds de dotation peut être créé en un mois avec une dotation initiale de seulement 15K€.
• Coût de création : Le fonds de dotation est moins coûteux à mettre en place, ce qui en fait une option accessible pour les dirigeants d'entreprises souhaitant se lancer dans la philanthropie avec des ressources limitées.
• Flexibilité : C’est une structure souple qui permet de soutenir des causes diverses, souvent en lien avec le domaine d’activité de l’entreprise. Par exemple, un fabricant de jouets en bois pourrait créer un fonds pour la préservation des forêts, tandis qu'une société d’apiculture pourrait œuvrer à la protection de la biodiversité dans sa région

Un prolongement de l’activité sociale de l’entreprise

Le fonds de dotation permet aux entreprises de prolonger leurs engagements en matière de responsabilité sociale. En créant une structure dédiée à des causes d’intérêt général, elles renforcent leur image de marque et rayonnement tout en soutenant des actions altruistes. Peut également permettre de créer des liens avec leurs clients, partenaires et collaborateurs, autour d’un projet commun porteur de sens.

Caractéristiques juridiques et fonctionnement

Le fonds de dotation est une personne morale de droit privé à but non lucratif :

• Dotations : Il reçoit des biens et droits de toute nature, à titre gratuit et irrévocable
• Gestion des biens : Le fonds de dotation gère les biens qu’il reçoit. Il peut choisir soit de thésauriser les fonds pour en utiliser les revenus dans le futur, soit de les redistribuer directement pour soutenir des projets d'intérêt général.
• Missions : Le fonds de dotation peut financer directement des projets d’intérêt général ou soutenir des organisations non lucratives dans l’accomplissement de leurs missions.

Création du fonds de dotation

La mise en place d’un fonds de dotation nécessite quelques formalités, mais celles-ci sont assez simples :

1. Déclaration en préfecture : Il faut déclarer la création du fonds à la préfecture du département où se situe son siège social.

2. Publication au Journal Officiel : Un mois après la déclaration en préfecture, la création du fonds doit être publiée au Journal officiel. À partir de ce moment, le fonds acquiert la personnalité morale.

3. Statuts et règlement intérieur : Les statuts du fonds définissent son organisation, ses objectifs et son fonctionnement. Ils peuvent être complétés par un règlement intérieur, qui offre plus de flexibilité et peut être modifié au fil du temps sans nécessiter un nouvel enregistrement en préfecture.

Un cadre fiscal attractif

L'un des grands avantages du fonds de dotation réside dans son cadre fiscal extrêmement favorable. Ce modèle est souvent considéré comme un "paradis fiscal" pour la philanthropie, en raison des exonérations fiscales dont il peut bénéficier :

• Les dons versés au fonds de dotation par des entreprises ou des particuliers peuvent donner lieu à des réductions fiscales importantes, ce qui incite à la générosité.
• Le fonds de dotation bénéficie d'une grande simplicité de gestion fiscale, ce qui en fait une solution privilégiée pour ceux qui souhaitent se lancer dans la philanthropie tout en optimisant leur fiscalité.

Les principales raisons d’opter pour un fonds de dotation sont :

• La facilité et rapidité de mise en place.
• Un coût de création très faible (15 000 €).
• La souplesse juridique et la possibilité de modifier facilement son règlement intérieur.
• Un cadre fiscal attractif, idéal pour des actions de mécéna

Réduction d'impôts pour les dons

Les fonds de dotation bénéficient d'un cadre fiscal très avantageux, tant pour les particuliers que pour les entreprises qui souhaitent faire des dons :

A) Pour les particuliers :

• Les particuliers qui effectuent un don à un fonds de dotation peuvent bénéficier d'une réduction d'impôt de 66% du montant du don.
• Ce don est plafonné à 20% du revenu imposable. Si le montant du don dépasse ce plafond,

l'excédent peut être reporté sur les 5 années suivantes.

Exemple : Si un particulier fait un don de 10 000 €, il pourra déduire 6 600 € de ses impôts (66% x 10 000 €), sous réserve que ça respecte la limite des 20 % de son revenu imposable. B) Pour les entreprises :

• Les entreprises qui font un don à un fonds de dotation bénéficient d'une réduction d'impôt de 60 % du montant du don.
• La réduction est plafonnée à 20 000 € ou 0,5% du chiffre d’affaires. Si le don dépasse cette limite, l'excédent peut être reporté sur cinq ans.

Exemple : Si une entreprise fait un don de 20 000 €, elle bénéficiera d'une réduction d'impôt de 12 000 € (60 % x 20 000 €). Le coût net du don sera donc de 8 000 € (20 000 € - 12 000 €).

Donations et legs

Les fonds de dotation bénéficient également d’une exonération sur les droits de mutation pour les dons et les legs. Ce qui confère une grande souplesse aux fonds pour recevoir des donations ou des transmissions de patrimoine, en vie ou par décès.

A) Exonération des droits de mutation

• Les dons (transmission du vivant) et les legs (transmission par décès) versés à un fonds de dotation répondant aux conditions légales sont exonérés de droits de mutation à titre gratuit.

Exemple : Si Monsieur X décide de faire don de 20 000 € en titres à un fonds de dotation, ce don ne sera soumis à aucun prélèvement fiscal. Le fonds de dotation recevra donc l’intégralité de la somme. Cette exonération est plus large que celle qui s’applique aux fondations reconnues d’utilité publique, car ces dernières doivent souvent répondre à des critères spécifiques (œuvres scientifiques, culturelles, protection de l’environnement, etc.).

B) Exonération de l'impôt sur les sociétés (IS)

• Le fonds de dotation lui-même est exonéré d’impôt sur les sociétés (IS), ce qui en fait un cadre très favorable pour gérer et redistribuer les dons reçus.

Le cadre fiscal en France

Le cadre fiscal français pour les fonds de dotation est très favorable :

Fiscalité des donations et legs : Contrairement aux autres formes de structures philanthropiques (comme les fondations d’utilité publique), les fonds de dotation bénéficient d'une exonération élargie en matière de droits de mutation, ce qui les rend encore plus attrayants pour ceux qui souhaitent léguer une partie de leur patrimoine.

Exemple pratique

Supposons qu’une holding verse chaque année 20 000 € à un fonds de dotation familial. L'entreprise pourra bénéficier d’une réduction d’impôts de 12 000 € (60% du don), ce qui réduit le coût net de l'opération à 8 000€. Si, par ailleurs, Monsieur X décide de faire don de titres d’une valeur de 20 000€, ce don ne sera soumis à aucun prélèvement fiscal, et le fonds de dotation recevra donc 20 000€ en intégralité.

Une approche stratégique et concentrée de la philanthropie

Contrairement à des dons dispersés à diverses organisations, les fonds de dotation permettent de concentrer les efforts sur une seule cause ou un nombre limité de causes :

• Impact réel : En se concentrant sur un domaine précis, les donateurs peuvent avoir un impact plus profond et plus significatif. Plutôt que de distribuer de petits montants, le fonds permet de cibler des actions structurées et durables.
• Cohérence avec les valeurs personnelles et professionnelles : Un fonds de dotation permet aux donateurs d’investir dans des causes qui correspondent à leurs valeurs, qu’elles soient personnelles ou en lien avec leur secteur d’activité. Ce qui donne du sens à leur engagement philanthropique

Un outil flexible et personnalisé

L’un des grands atouts du fonds de dotation est sa flexibilité. Il peut incarner exactement la vision des fondateurs, sans être limité par des contraintes externes, comme celles d’une entreprise qui doit justifier ses actions par rapport à des objectifs économiques ou à ses actionnaires :

• Liberté d’action : Le fonds de dotation peut soutenir des projets non conventionnels, allant au-delà des contraintes d’une entreprise. Par exemple, une entreprise pharmaceutique pourrait difficilement justifier un financement pour des recherches sur des maladies orphelines sans potentiel de retour sur investissement immédiat. Mais via un fonds de dotation, elle peut financer des projets qu’elle juge essentiels, même sans rentabilité à court terme.
• Indépendance : Le conseil d’administration du fonds de dotation n’a de comptes à rendre qu’à lui-même. Ce qui offre une grande autonomie pour choisir les actions à mener, sans la pression des actionnaires ou des résultats financiers

Un héritage durable et un rayonnement élargi

Le fonds de dotation permet de prolonger le rayonnement d’une personne, de sa famille, ou de son entreprise à travers des actions philanthropiques qui dépassent les limites économiques de l’entreprise. C’est un moyen de laisser un héritage qui reflète les valeurs et les passions des fondateurs, tout en leur offrant la possibilité de s’investir dans des causes qui vont au-delà des activités commerciales.

Exemple : Une fondation attachée à un laboratoire pharmaceutique pourrait financer la recherche sur des maladies rares ou des projets de santé publique qu'elle ne pourrait pas justifier dans le cadre strict de ses activités économiques. Ce qui offre une opportunité pour le dirigeant fondateur de contribuer à des innovations audacieuses, et de prolonger son impact au-delà des performances commerciales de son entreprise.

Les fondations familiales : un véhicule croissant de la philanthropie

La tendance des fondations familiales se développe de plus en plus à travers le monde, à l’image de la culture philanthropique américaine où elles jouent un rôle central dans les familles entrepreneuriales à succès :

• Unification des dons : Elles permettent de consolider les efforts philanthropiques de toute une famille autour d'une même cause, renforçant ainsi l'identité familiale.
• Liberté et flexibilité : Les membres de la famille peuvent fixer leurs propres règles, sans contrainte extérieure, pour choisir les causes qui leur tiennent à cœur et les modalités de soutien (recherche, soutien à des projets locaux, etc.).
• Pérennité : Une fondation familiale garantit que les actions philanthropiques peuvent se poursuivre sur le long terme, permettant de laisser un héritage durable.

Reconnaissance et impact sur l'image de marque

Les entreprises, tout comme les familles, peuvent tirer de nombreux bénéfices de la mise en place d’une plateforme philanthropique structurée, notamment au niveau de leur image de marque. La société civile attend de plus en plus que les entreprises redonnent à la communauté et contribuent à un impact social et environnemental positif.

• Émotions et attractivité : Le mécénat et la philanthropie suscitent une réaction émotionnelle chez les gens. Lorsqu'une entreprise ou une famille soutient une cause particulière, ça crée un lien de confiance et renforce l’attractivité de la marque auprès de ses clients, employés et partenaires.
• Renforcement de la stratégie de marque (branding) : Une plateforme philanthropique bien gérée contribue à affiner la stratégie de marque. Elle permet de se différencier sur le plan émotionnel et d’associer l’entreprise à des valeurs positives. Cette perception favorable a des effets durables sur la relation client.

Impact positif de la philanthropie d’entreprise

Les recherches montrent que les programmes de philanthropie d’entreprise sont perçus très favorablement par les différentes parties prenantes :

• Clients : Une entreprise impliquée dans des actions philanthropiques est souvent perçue de manière plus engagée et humaine, renforçant ainsi la fidélité des clients.
• Employés : Les employés se sentent souvent plus investis et engagés dans une entreprise qui montre qu'elle se préoccupe de la société. Ce qui renforce également l’attractivité de l’entreprise auprès de nouveaux talents.
• Actionnaires : Une entreprise qui réussit à allier objectifs commerciaux et philanthropiques attire également les investisseurs, car ça montre une vision à long terme avec une gestion responsable

Comment formaliser votre stratégie caritative ?

Si vous souhaitez mettre en place une stratégie caritative pour votre entreprise ou votre famille, voici les étapes à suivre :

A) Définir les objectifs

• Quels sont vos objectifs philanthropiques ? : Identifiez les causes qui vous tiennent à cœur.

Est-ce l'éducation, la santé, l’environnement, l’art, ou d'autres domaines ?

• Quelle est l’importance de ces causes ? : Analysez les domaines où vous pouvez avoir le plus d'impact.

B) Fixer un budget

• Quel est le montant que vous êtes prêt à allouer chaque année ? : Définir un budget permet de cadrer votre stratégie et de vous assurer que vos dons sont gérés efficacement.

C) Choisir les modalités de dons

• Soutien direct ou via un fonds de dotation ? : Un fonds de dotation est une excellente manière de formaliser et de pérenniser vos dons. Il offre un cadre juridique et fiscal favorable.
• Donner régulièrement ou en une fois ? : Vous pouvez planifier des dons annuels réguliers pour maintenir un flux de soutien, ou faire des dons ponctuels importants selon vos objectifs.

D) Mise en œuvre d’un fonds de dotation

• Structurer le fonds : Une fois votre fonds de dotation créé, vous devrez mettre en place des statuts qui détaillent son organisation, ses missions et ses bénéficiaires.
• Allocation des moyens : Définissez clairement les ressources allouées à votre fond (que ce soit des fonds propres ou des actifs spécifiques), et planifiez des actions concrètes pour soutenir les causes choisies.

Pourquoi préparer la prochaine génération à la philanthropie ?

L'implication des jeunes dans les activités philanthropiques permet non seulement de les sensibiliser à la générosité et à l'engagement social, mais aussi de leur apprendre à gérer les ressources financières dans un cadre non lucratif. Fait partie d'une éducation plus large sur la valeur de l'argent, la prise de décision, et la gestion des affaires.

• Transmission des valeurs : Le fonds de dotation familial permet de transmettre l'histoire et les valeurs de la famille à travers des actions concrètes, tout en leur montrant l'importance de donner en retour à la société.
• Responsabilités : Dès un jeune âge, les enfants peuvent être impliqués dans des activités ludiques, comme planter des arbres ou distribuer des paniers-repas aux plus démunis. Plus ils grandissent, plus ils pourront prendre des responsabilités comme l’organisation de réunions ou la gestion des aspects administratifs du fonds.
• Engagement personnel : Il s'agit de les habituer à prendre des décisions, à réfléchir à l'impact de leurs actions, et à comprendre que la philanthropie est bien plus qu’un acte ponctuel, mais un mode de vie.

Un changement de paradigme dans la transmission

Auparavant, la transition entre les générations dans les familles philanthropes se faisait souvent tardivement, parfois même après le décès du fondateur, laissant peu de temps aux enfants pour se préparer à cette nouvelle responsabilité. Aujourd’hui, les choses ont évolué :

• Anticipation : Les familles prennent le soin de préparer la nouvelle génération bien en amont, en les impliquant dès leur plus jeune âge dans les actions philanthropiques et en les formant à la gestion du fonds de dotation.
• Impliquer et former : L'objectif est de familiariser les jeunes avec l'histoire familiale et les valeurs fondatrices du fonds. Ils doivent comprendre pourquoi ces actions philanthropiques sont importantes et comment elles s'inscrivent dans le prolongement des valeurs de la famille et de l’entreprise.

Éducation à travers l’engagement concret

L'implication des enfants dans la philanthropie se fait progressivement. Les familles peuvent commencer par des activités simples, comme le bénévolat, avant de les inclure dans la gestion des activités philanthropiques du fonds de dotation :

• Bénévolat : Les jeunes peuvent participer à des actions locales, comme des projets de reboisement, des collectes de fonds, ou encore la distribution de repas aux personnes dans le besoin. Ce sont des tâches accessibles et gratifiantes.
• Tâches à valeur ajoutée : En grandissant, les jeunes peuvent se voir confier des responsabilités plus importantes, comme la gestion des budgets, l’organisation d’événements caritatifs, ou la participation à des décisions stratégiques concernant les actions du fonds.

Développer des compétences et talents philanthropiques

Les jeunes membres de la famille peuvent acquérir des compétences essentielles qui leur seront utiles tant dans la gestion de la fondation que dans leur vie professionnelle et personnelle. Parmi ces compétences, on peut citer :

• Leadership : En participant aux décisions de la fondation, les jeunes développent des compétences en gestion et en prise de décision.
• Gestion financière : Ils apprennent à gérer des budgets, à comprendre l'impact des dons, et à anticiper les besoins financiers de la fondation.
• Empathie et engagement : L'engagement dans des actions caritatives développe leur empathie et leur engagement social, des qualités essentielles pour diriger efficacement une fondation.

S’assurer de la pérennité de la fondation

Le fonds de dotation familial ne repose pas uniquement sur la gestion des fonds, mais également sur la transmission des valeurs et l'implication des générations futures. Les familles les plus pérennes savent comment :

• Documenter l'histoire : Préserver et transmettre les entretiens, les récits familiaux, et les expériences permet de garder vivante l'histoire de la famille. Ça renforce le sentiment d’appartenance et donne du sens aux actions philanthropiques futures.
• Créer des traditions : Réunir régulièrement les membres de la famille, qu’il s’agisse de réunions formelles ou d’événements informels, permet de consolider l’engagement des plus jeunes et de créer un cadre où ils peuvent apprendre des aînés.

Enseigner des compétences financières et de gestion

Pour bien gérer une fondation ou un fonds de dotation, il ne suffit pas de donner de l’argent. Les jeunes doivent acquérir des compétences en gestion d’organisation, en gouvernance et en analyse financière :

• Apprentissage des bases financières : Il est nécessaire/important d'enseigner aux jeunes à lire un bilan et à comprendre la santé financière d’une fondation. Ces compétences seront également utiles s'ils doivent un jour gérer l'entreprise familiale.
• Gouvernance et transparence : Les jeunes doivent également apprendre à respecter les règles de bonne gouvernance. Ce qui inclut la gestion des conflits d’intérêts, la transparence dans la prise de décision, et le travail en équipe au sein d’un conseil d’administration.
• Conversations ouvertes sur les partenariats et le pouvoir : Les fondations performantes ne se contentent pas de distribuer des fonds, elles établissent des partenariats stratégiques avec d’autres organisations ou individus qui partagent les mêmes valeurs et objectifs. Il est important que la prochaine génération comprenne le pouvoir des relations et des partenariats.

Créer un cadre pour la transition générationnelle

La réussite d’une fondation ou d’un fonds de dotation sur le long terme dépend en grande partie de la transition générationnelle. Il est important de mettre en place un organe de gouvernance clair qui régit cette transition et de bien définir les règles de participation des membres de la famille.

• Rotation des membres du conseil : Combien de membres d’une même famille devraient siéger au conseil d’administration à un moment donné ? Faut-il mettre en place une rotation pour permettre à chaque génération de contribuer à la gestion du fonds ?
• Impliquer les conjoints : Les conjoints peuvent-ils siéger au conseil d’administration ? Il est important de bien définir leur rôle dans le cadre des actions philanthropiques de la famille.
• Conseil junior : Mettre en place un conseil junior est une excellente manière de former la prochaine génération. Ce conseil, avec un budget limité, peut superviser des actions philanthropiques plus petites et ainsi permettre aux jeunes de prendre des responsabilités progressivement.

Questions à se poser pour impliquer la prochaine génération

Lors de la mise en place d’un plan pour impliquer la prochaine génération dans une fondation familiale ou un fonds de dotation, plusieurs questions clés doivent être posées :

• Combien de membres de la famille devraient siéger au conseil d’administration ?
• Faut-il mettre en place un conseil junior pour impliquer les plus jeunes ?
• Quel rôle les conjoints peuvent-ils jouer ?
• À quel moment les jeunes peuvent-ils rejoindre officiellement le conseil d’administration ?
• Comment les valeurs philanthropiques seront-elles enseignées ? : Ce ui peut se faire à travers des activités ludiques, des réunions familiales formelles, ou en partageant l’histoire familiale lors d’événements.

Le rôle des assemblées générales et des réunions formelles

Les occasions formelles, comme les assemblées générales ou les réunions de conseil d’administration, permettent de maintenir une structure et de garder un cadre transparent et professionnel. Ces réunions sont des moments privilégiés pour partager les décisions avec l’ensemble de la famille et impliquer les jeunes dans la gestion des activités Rôle et objectifs du comité d’investissement Le comité d’investissement est l'organe central qui doit gérer les actifs de la fondation afin d'assurer une croissance durable et une distribution efficace des fonds. Il est donc essentiel que ses objectifs soient alignés avec la vision philanthropique de la fondation :

• Définir les objectifs d’investissement : Le comité doit avoir une vision claire de l’objectif financier de la fondation. Par exemple, l'objectif peut être de maintenir et de faire croître les actifs tout en assurant un financement régulier des projets philanthropiques. Les objectifs doivent être définis sur des bases à la fois annuelles (pour assurer des dons réguliers) et long terme (pour pérenniser la fondation).
• Aligner les investissements avec la mission : Il est important que les décisions d'investissement soient cohérentes avec la mission de la fondation. Peut inclure des investissements éthiques ou responsables, tels que des placements durables ou des secteurs alignés avec les causes soutenues par la fondation.

Financement de la fondation

La question du financement est centrale dans le succès et la pérennité d'une fondation. Il existe plusieurs options pour financer la fondation, et il est important de choisir celle qui correspond le mieux aux objectifs de la famille.

A) Contributions annuelles de l'entreprise familiale

• Une option courante consiste à verser des contributions annuelles de la part de l’entreprise familiale. Ces contributions peuvent prendre la forme d'un don fixe chaque année ou être basées sur un pourcentage des bénéfices. Par exemple, une famille peut décider de verser 10% des bénéfices de l'entreprise à la fondation chaque année, garantissant ainsi une contribution proportionnelle à la performance de l’entreprise.
• Cette approche présente plusieurs avantages, notamment une prévisibilité des ressources disponibles pour financer les projets philanthropiques et une flexibilité selon les résultats financiers de l’entreprise.

B) Dotation spécifique

• Une autre option est de financer la fondation à partir d'une dotation spécifique, c'est-à-dire un capital initial versé une seule fois, qui sera ensuite investi. Les revenus générés par ces investissements seront utilisés pour financer les activités de la fondation.
• Cette approche permet à la fondation d'être autonome à long terme, en ne dépendant pas uniquement de contributions régulières de l'entreprise familiale. Toutefois, ça nécessite une bonne gestion des actifs par le comité d’investissement pour assurer une croissance durable.

C) Combinaison des deux

• Une approche hybride consiste à combiner des contributions annuelles de l’entreprise avec une dotation spécifique initiale. Ce squi permet de sécuriser des ressources stables tout en garantissant une base d'actifs investis pour la fondation.

D) Recherche de partenaires extérieurs

• Une autre option intéressante est de rechercher activement des partenaires ou d'autres contributeurs extérieurs. Peut inclure des mécènes, d’autres entreprises ou des associations partageant les mêmes objectifs. Travailler avec d’autres parties peut multiplier l’impact des actions de la fondation et élargir son champ d’action.

Structuration du comité d’investissement

Un comité d’investissement bien structuré doit être composé de personnes compétentes ayant des connaissances solides en matière d'investissement, mais aussi en lien avec les valeurs philanthropiques de la fondation :

• Diversité des compétences : Il est important d'avoir au sein du comité des personnes ayant une expertise financière (gestion de portefeuilles, stratégie d’investissement), mais également des membres familiers avec le secteur philanthropique et les causes soutenues.

Ce qui garantit que les décisions d’investissement soient prises dans le respect de la vision de la fondation.

• Définition claire des responsabilités : Chaque membre du comité doit avoir des rôles et responsabilités clairs pour assurer une gestion efficace des actifs. Cequi inclut la prise de décision sur l'allocation des ressources, le suivi des performances des investissements et la gestion des risques financiers.
• Réunions régulières : Le comité d’investissement doit se réunir régulièrement pour examiner les performances des actifs de la fondation, ajuster la stratégie d’investissement si nécessaire, et s'assurer que les objectifs à long terme sont respectés.

Impact des investissements philanthropiques

Les investissements philanthropiques stratégiques permettent d’avoir un impact plus significatif sur les communautés que les simples parrainages ou dons occasionnels :

• Impact durable : En structurant les investissements de manière stratégique, la fondation peut financer des projets à long terme qui répondent aux besoins spécifiques des communautés, tout en garantissant la durabilité des actifs de la fondation.
• Renforcement des liens communautaires : Les dons issus d'une fondation bien gérée permettent non seulement d'améliorer la marque de l'entreprise familiale, mais aussi de renforcer les liens avec les communautés locales et les causes soutenues. Cel qui contribue à l’engagement social de l’entreprise et à son impact positif.